Le Luxembourg vient de finaliser la mise à jour de son évaluation nationale des risques en matière de blanchiment de capitaux (ENR 2025).
Les principaux constats de l'ENR 2025 sont les suivants:
- Les menaces de blanchiment qui pèsent sur le Luxembourg proviennent essentiellement du produit d'infractions primaires commises à l'étranger, compte tenu de sa position de centre financier international. La fraude et le faux, les infractions fiscales pénales et la corruption demeurent les principales menaces externes;
- L'exposition au blanchiment domestique, provenant du produit d'infractions primaires perpétrées au Luxembourg, est nettement plus faible étant donné le faible taux de criminalité du pays. La fraude et le faux, le vol (simple et qualifié) ainsi que le trafic de stupéfiants sont les principales menaces au niveau domestique;
- Les vulnérabilités proviennent des secteurs qui peuvent être exposés à des abus ou à des détournements à des fins de blanchiment (secteur financier, secteur non-financier, personnes morales et constructions juridiques);
- Dans le secteur financier, les banques, les sociétés d'investissement, les établissements de monnaie électronique, les établissements de paiement, les professionnels du secteur financier spécialisés, les prestataires de services d'actifs virtuels et le sous-secteur de l'assurance-vie ont été évalués comme présentant un niveau de risque inhérent "élevé". Les mesures d'atténuation en place réduisent le niveau de risque résiduel de ces sous-secteurs à "moyen";
- Dans le secteur non financier, le niveau de risque inhérent des professions juridiques et comptables reste "élevé", à l'exception des professionnels de l'audit et des huissiers de justice, qui ont été évalués comme présentant un risque inhérent "moyen". Les mesures d'atténuation en place permettent de réduire le niveau de risque de ces sous-secteurs à "moyen", à l'exception des professionnels de l'audit, dont le risque résiduel est évalué "faible";
L'ENR 2025 est disponible en langue anglaise sur le site du ministère de la Justice. Une traduction française sera mise en ligne prochainement.